很多人不理解，养老保险里的60%、80%、100%…300%是啥意思？实际上就是缴费水平，是根据本人缴费工资和社保缴费基数计算出来的。

本人当年缴费工资除以当年养老保险缴费基数计算出来的比例就是当年的缴费水平，而把全部缴费年度的缴费水平全部计算出来再平均就是本人平均缴费水平（专业术语就是本人平均缴费指数）。

也是因为缴费水平是计算出来的，所以多数情况下，每个人的缴费水平不会正好是60%、80%等整数比例，通常都会是非整数比例的情况，比如60.66%、82.32%等。

至于网上出现的这些整数百分比，主要是专业人士为了解读和测算需要而设置的，也是业内人士解读养老保险和测算养老金的通常做法。

既然缴费水平是计算出来的，那么具体是怎么计算的呢？

缴费水平的计算，个人缴费方式与单位缴费方式其计算方法是不同的。

个人缴费方式的缴费水平计算

个人缴费是指以灵活就业人员方式参保缴纳职工养老保险的情况。由于个人缴费都是自主选择缴费档次，而社保部门设置的缴费档次都是整数比例（如下表所示），所以计算起来相对简单。

具体来说，如果始终是按照一个缴费档次缴费的话，这个选择的缴费档次实际就是你的平均缴费水平。

比如你当年选择的是60%缴费档次，那么你当年的缴费水平就是60%。如果缴费15年全部都是按照60%缴费的，那么你的平均缴费水平也就是60%，不用计算。

但如果你的缴费存在几种不同的缴费档次，就需要分段计算后再平均了。

比如你一共缴费15年，其中，60%档次缴费6年、80%档次缴费4年、200%档次缴费5年，那么你的平均缴费水平就是：

（60%×6+80%×4+200%×5）÷15=112%

单位缴费方式的缴费水平计算

在单位缴费，都是按照本人上年度平均工资收入确定个人当年的缴费工资，个人是不能选择缴费工资的。

比如你2021年度平均工资是5000元/月，那么2022年度你的月缴费工资就是5000元。

当年的缴费水平就是用当年的缴费工资除以当年的养老保险缴费基数。

比如2022年度你的月缴费工资是5000元，所在城市2022年养老保险缴费基数是5975元，那么你2022年度缴费水平就是5000/5975=83.68%。

把所有缴费年度的缴费水平都分别计算出来后，再除以累计缴费年限就是本人平均缴费水平了。

具体计算的时候，需要把每年本人的缴费工资查询出来，然后对应每年的养老保险缴费基数计算出每年的缴费水平。而这个通常是个人无法计算的根本原因，因为历年养老保险缴费基数一般是很难获取的。

下表是从2007年到2021年度15年的缴费水平模拟计算表。

从表中可以看出，每年的缴费水平都是不一样的，这个也正是单位缴费水平的典型特征。

表中最后用15年的累计缴费水平1318.93%除以15年缴费年限计算出来的87.93%即是本人平均缴费水平。

从上表的计算过程可知，单位缴费方式的缴费水平计算要比个人缴费方式复杂多了，且个人基本上是无法计算的。

当然，可能有的人既有单位缴费，又有个人缴费，那么只要把上述两个方法结合起来计算即可。

备注：本人平均缴费水平，是计算退休待遇的重要参数之一，与缴费年限同等重要。可以说，缴费水平和缴费年限是决定养老金待遇高低的两架马车。